2019差旅费管理办法
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目录
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2019差旅费管理变化点-城市间交通费（一）
变化点：新增。
解读：
1. 公司领导出差，乘坐普通火车，新增选择项“动卧”。
2. 所有人员出差，新增全列软席列车，按照职级标准选择座别。
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2019差旅费管理变化点-城市间交通费（二）
第九条 乘坐全列软席或动卧列车，在晚 8 时至次日晨 7 时期间乘车时间 6 小时以上
的，或连续乘车超过 12 小时的，可以乘坐软卧或动卧，按照软卧或动卧车票报销。
变化点：取消“经单位领导批准”。
解读：乘坐全列软席或动卧列车，符合规定时间段内乘车的，无需领导批准，可以乘
坐软卧或动卧，按照软卧或动卧车票报销。
第三十二条 出差人员的城市间交通费、住宿费在规定标准内凭据报销，超支部分自
理；伙食补助费和市内交通费报销时按规定标准计发给个人，不再收取相关票据； 订
票费、改签费或退票费等凭据报销。
变化点：取消改签费、退票费的审批要求。
解读：出差发生的订票费、改签费或退票费，均无需领导批准，直接凭据报销。
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2019差旅费管理变化点-住宿费（一）
变化点：
1. 调增北、上、广、深四个城市的住宿费标准。
2. 重申住宿费标准为含税金额。
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变化点：以下城市和地区旺季期间，住宿费限额标准在其原有基础上浮 20%。
2019差旅费管理变化点-住宿费（二）
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2019差旅费管理变化点-住宿费（三）
第十四条 住宿天数原则按“出差自然日历天数－1”计算。出差人员因实际公务需要或其
他特殊情况晚退房形成的住宿费需在报销单据上说明情况，经审批后方可据实报销。
变化点3：新增。
解读：出差的自然日历天数是指出差人员从出发当天零时起，到完成差旅任务后返回工作
单位所在地当天24时止的日历实际天数，出发和返回的当天均按一整天计算。例如，某甲
出差，5日上午11时出发，7日晨7时返回，则某甲出差的自然天数应为3天，住宿天数原
则按2天计算。
第十六条 出差期间，住宿费以外的其他酒店消费如餐吧、水吧、洗衣等个人消费和服务
费用，不得纳入住宿费报销。
变化点：新增。
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第十七条 出差人员应当合理安排出行，提前预定机票和住宿酒店，优先选择内部支撑单位
联通信息导航公司、 联通旅游北京有限公司，联通在线信息科技有限公司等提供的商旅服务。
变化点：新增。
解读：机票通过商旅平台订购，全部一点结算，无需个人付款，无需提供票据，无需报账。
酒店通过商旅平台订购，实现一点结算的，无需个人付款，无需提供票据，无需报账。
2019差旅费管理变化点-商旅预订要求
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2019差旅费管理变化点-北京跨区域公务活动
变化点：
1. 北京城区和郊区间、以及郊区间跨区域开展的审计、巡察以及纪检监察
机构审查调查、专项整治（检查）等工作期间，实际发生住宿费的，按照差
旅费管理办法的规定标准报销；伙食补助按每人每天100 元的标准由工作组
集中掌握、统筹安排、包干使用；不报销市内交通费。
2. 其他跨区域公务活动且实际发生住宿费的，按照差旅费管理办法的规定
标准报销；不报销伙食补助费和市内交通费。
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2019差旅费管理变化点-特殊审批规定
第三十条 遇有季节性影响、突发性紧急公务等特殊情况，发生超出规定标准的差旅费和
其他合理的费用支出，应经特殊审批后方可报销。具体特殊审批权限参考附件二第九条。
变化点：新增。
解读：
1. 特殊情况主要包括：因票务紧张，超标购买高铁、动车车票；对于住宿价格季节性变
化明显或适逢大型会议的城市，超标的住宿费；其他因公务确有需要产生的超标准支出和
其他合理费用支出。
2. 北京公司具有特殊审批权限的领导为：北京公司总经理。
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差旅费开支标准（一）
（一）城市间交通费：出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用
通过商旅平台订购的机票，一点结算，无需个人付款，无需提供票据，无需报账。
乘坐火车、轮船和长途汽车等交通工具，需要个人付款，留好票据，凭票提报账单报销。
乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。
乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。所在单位统
一购买交通意外保险的，不再重复报销此项费用。
订票费、改签费或退票费等凭据报销。
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差旅费开支标准（二）
（二）住宿费：出差期间入住宾馆等发生的房租费用
住宿天数原则按“出差自然（日历）天数－1”计算。
通过商旅平台预订酒店一点结算的，无需个人付款，无需提供票据，无需报账。
通过商旅平台预订酒店个人结算的、线下预订酒店的，需个人付款，索取住宿费专票，凭票报账。
部分受地理、气候等自然条件限制和季节性热点影响较大的城市和地区实行差旅住宿费淡旺季标准，旺
季期间住宿费限额标准在其原有基础上浮 20%。
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差旅费开支标准（三）
伙食补助费：员工在出差期间给予的伙食补助费用。
市内交通费：出差期间发生的市内交通费用，包括在同一城市内往返机场
、车站、码头的交通费用 。
伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，每人每天 100 元包干使用。
市内交通费按出差自然（日历）天数计算，每人每天 80 元包干使用。
出差当天往返的，伙食补助费和市内交通费按一天计发。
伙食补助费和市内交通费报销时按规定标准计发给出差人，不再收取相关票据。
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差旅费开支标准（四）
出于安全考虑原则上不鼓励员工驾驶私家车长途出差。
员工自行选择驾驶私家车完成差旅任务的，按照差旅费管理办法发放伙
食补助费和市内交通费，当天往返的按一天计发。
驾驶私家车出差期间所发生的燃料费、维修费、过桥过路费、停车费等
不能作为城市间交通费报销。
若驾驶私家车发生交通意外，原则上公司不承担医疗、保险以外的任何
损失。
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差旅费开支标准（五）
出差期间回家省亲办事的，城市间交通费按不高于从出差目的地返
回单位按规定乘坐相应交通工具的票价予以报销：
上述规定是对离家较远的职工趁出差、开会之便，经单位批准后探望父母、配偶等亲
属的一种人性化安排。例如，从北京到武汉出差，完成任务后，前往上海省亲办事，再从
上海直接回北京，其路费的报销，应按从武汉回北京的城市间交通费计算（具体计算可参
照出差人员从北京到武汉的交通费金额或者同行人员从武汉回北京的城市间交通费金额）。
绕道车、船费超过武汉到北京城市间交通费的部分，由个人自理；绕道车船费少于从武汉
到北京的城市交通费时，按照实际绕道车船费报销。
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差旅费报销的有关说明（一）
关于各单位差旅活动的定义和事前审批：
（一）接上级单位发文或邮件通知，赴外省开会、培训、检查等。
直接提交商旅申请， 以上级单位发文、邮件等通知性材料作为附件上载。
（二）北京公司内部组织赴外省单位进行交流学习、执行机动或重保任务等。
公司主要领导、公司其他领导、各单位二级正职领导，由经办部门履行领导人员自行组织出差
审批管理流程，审批单作为商旅申请的附件。审批流程为：公司主要领导出差审批单经公司领导班
子互签；公司其他领导、各单位正职领导出差审批单经上一级领导审批。
各单位二级副职领导及以下人员，由经办部门履行二级单位部门业务审批管理流程，审批单作
为商旅申请的附件。审批流程为：经本单位二级正职领导审批。
（三）北京城区和郊区间、以及郊区间跨区域的审计、巡察及其他专项工作。
根据公司或业务主管部门为开展上述专项工作发布的通知，如：沃通知、公司公告等，在工作
执行过程中可分阶段直接通过商旅平台进行商旅申请。
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差旅费报销的有关说明（二）
关于自然(日历)天数：
自然(日历)天数是指出差人员从出发当天零时起，到完成任务后返回工作单位所在地当天24时止的
日历实际天数，出发和返回的当天均按一整天计算。例如，某甲出差，5日上午11时出发，7日晨7时返
回，则此人出差的自然天数应为3天。住宿天数原则按“出差自然（日历）天数－1” 计算。
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差旅费报销的有关说明（三）
关于集团文件中新增、强调的规定：
（一）明确住宿费报销天数原则按“出差自然（日历）天数－1”计算。出差人员因实际公务需要或
其他特殊情况晚退房形成的住宿费需说明情况，经审批后方可据实报销。
（二）出差期间，住宿费以外的其他酒店消费如餐吧、水吧、洗衣等个人消费和服务费用，不得纳入
住宿费报销。
（三）出差人员应当合理安排出行，提前预定机票和住宿酒店，优先选择内部支撑单位（联通信息导
航公司、 联通旅游（北京）有限公司，联通在线信息科技有限公司等）提供的商旅服务。
北京公司规定机票原则上必须通过商旅平台预订。
（四）遇有季节性影响、突发性紧急公务等特殊情况，发生超出规定标准的差旅费和其他合理的费用
支出，应经特殊审批后方可报销。
北京公司具有特殊审批权限的领导为：北京公司总经理。
（五）差旅费管理办法对市内交通费实行包干办法，按出差自然天数每人每天80元包干使用。出差往
返机场、车站的交通费，不再另外报销。
（六）出差人员的城市间交通费、住宿费在规定标准内凭据报销，超支部分自理。
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一、出差人员的城市间交通费、住宿费在规定标准内凭据报销，超支部分自理。
二、北京公司国内差旅业务纳入商旅服务平台管理。商旅服务平台审批流程执行集
团统一流程，实行先审批后出差的原则，审批流程结束后方可在平台进行机票、车
票、船票等预订和酒店预订。
三、伙食补助费和市内交通费报销时按规定标准计发给出差人。
在报账系统填写付款清单时，增加出差人账户明细，将伙食补助费和市内交
通费对应填列到出差人明细行。
四、出差人员在完成任务返回单位后，须及时办理出差费用报销手续。
差旅费管理的注意事项
谢谢大家！